Différence entre 403 (b) et 457

403 (b) vs 457

403 (b) et 457 sont deux types différents de plans d'épargne-retraite qui sont qualifiés pour les avantages fiscaux aux États-Unis à la disposition de différents employeurs qui fournissent le plan à leurs employés.

403 (b)
403 (b) est un plan d'épargne-retraite qui est avantageux et mis à la disposition des hôpitaux coopératifs, des organisations éducatives, en particulier des organisations publiques, des ministres indépendants et de certains employeurs à but non lucratif particuliers. Les employeurs à but non lucratif incluent spécifiquement les organisations qui sont les organisations du code IRS 501 (c) (3).

Après la loi de 2001 sur la réconciliation de la croissance économique et les allégements fiscaux, le plan d'épargne 403 (b) peut être expliqué comme le plan de retraite d'épargne qui est effectué avant le paiement de l'impôt sur le revenu. Le salaire de l'employé augmente pour le moment jusqu'à ce que l'argent soit retiré. Une fois retiré, l'argent est taxé sous forme de revenu.

Certains avantages du 403 (b) sont qu'ils ne sont pas soumis à des tests de discrimination. Ils sont disponibles universellement; ce qui signifie que tout employé est autorisé à apporter des contributions au plan 403 (b). Il a également des exigences de rapports moins coûteuses et plus simples. L'une de ses fonctionnalités les plus attrayantes étant l'option de contribution Roth 403 (b). Il s'agit d'un avantage qui permet de payer des impôts sur l'argent maintenant au lieu de payer des impôts au moment du retrait.

Certaines pénalités doivent être payées en cas de retrait anticipé comme l'IRS facturant dix pour cent sur l'argent en tant qu'impôts fédéraux ainsi que l'impôt sur le revenu appliqué à l'argent économisé.

Plan 457
Le plan 457 est un plan d'épargne-retraite qui est avantageux et mis à la disposition des employeurs gouvernementaux et non gouvernementaux spécifiques qui fournissent le plan à leurs employés.

Le plan fonctionne presque de la même manière que 403 (b) et 401 (k), mais la différence est que la pénalité de dix pour cent dans le cas de 401 (k) et 403 (b) n'est pas facturée au début de retrait de l'argent. L'impôt sur le revenu doit être payé au moment du retrait de la même manière que dans un 403 (b). Dans un plan de retraite de 457 économies, les entrepreneurs indépendants peuvent participer; Cependant, dans un 403 (b), les entrepreneurs indépendants ne peuvent pas participer.

Le plan de retraite 457 Savings a également des options Roth, ce qui signifie que les taxes ont déjà été payées sur l'argent que l'on contribue. Avec cette option, on peut désigner tout l'argent ou une partie de celui-ci à Roth.

Résumé:

1.403 (b) est un plan d'épargne-retraite qui est avantageux et mis à la disposition des organisations de services hospitaliers coopératives, des organisations d'éducation publique, des ministres indépendants et de certains employeurs à but non lucratif particuliers; Le plan 457 est un plan d'épargne-retraite qui est avantageux et mis à la disposition des employeurs gouvernementaux et non gouvernementaux spécifiques qui fournissent le plan à leurs employés.
2.Dans le plan 403 (b), en cas de retrait anticipé, l'IRS accorde une pénalité de dix pour cent; Dans un plan 457, il n'y a pas de pénalité sur le retrait anticipé.
3.Dans un plan de retraite de 457 économies, les entrepreneurs indépendants peuvent participer; Dans un 403 (b), les entrepreneurs indépendants ne peuvent pas participer.
4.Dans un plan 403 (b), les contrats sont détenus par l'employé (vous); Dans un plan 457, le contrat est détenu par l'employeur.