Différence entre l'insolvabilité et la faillite

En finance, le terme «insolvabilité» peut être utilisé dans le contexte des individus et des organisations. Insolvabilité représente cet «État» particulier dans lequel l'individu ou l'organisation n'est pas en mesure de régler les dettes à temps lorsqu'elle est en panne pour le paiement en raison du manque de fonds ou du solde bancaire. D'autre part, La faillite peut être défini comme une déclaration formelle et légale de l'incapacité d'un individu à régler les dettes.

Qu'est-ce que la liquidation?

La liquidation implique la fermeture ou la liquidation de l'entreprise, légalement, en raison de son incapacité à décharger les dettes. Afin de nettoyer la dette de l'entreprise, le liquidateur est nommé pour effectuer le processus de liquidation qui vend les actifs à des prix raisonnables.

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Sais-tu?

En Inde, un créancier financier, un créancier opérationnel ou un débiteur d'entreprise peut initier le processus de résolution d'insolvabilité pour la société en cas de défaut de 1 lakhs ou plus.

Cela dit, prenons une lecture des différences entre l'insolvabilité et la faillite.

Contenu: insolvabilité vs faillite

1. Tableau de comparaison
2. Définition
3. Différences clés
4. Introduction à l'insolvabilité et au code de faillite
5. Conclusion

Tableau de comparaison

Définition de l'insolvabilité

L'insolvabilité est un tel État financier qui est dû à l'incapacité d'un individu ou d'une entreprise à rembourser les dettes en cours pour les créanciers ou les banques car les actifs sont insuffisants. Cela survient généralement lorsque le Les entrées de trésorerie d'une personne sont inférieures aux sorties de trésorerie. Donc, leurs revenus ne suffisent pas pour couvrir leurs responsabilités.

Dans le cas d'un entreprise, Cela signifie que les entrées de monnaie totale et les actifs combinés sont inférieurs à son passif. Il se reflète dans:

• Crise des flux de trésorerie
• Perte de contrats commerciaux
• Baisse des ventes
• Perte de clients
• Mauvaises notes de crédit, etc.

Par conséquent, des fonds et des liquidités insuffisants peuvent rendre les remboursements de dettes presque impossibles, ce qui rend une personne insolvable.

Quand une personne devient insolvable, elle / elle peut optez pour déposer un bilan de la Cour ou il peut également faire face aux dettes via d'autres options, en prenant les mesures nécessaires pour sa résolution.

En outre, dans le cas de l'insolvabilité de l'entreprise survient lorsqu'il y a une baisse continue des ventes et que l'entreprise manque suffisamment de fonds de roulement pour financer ses opérations régulières, pour lesquelles la société suscite des prêts auprès des créanciers ou des institutions financières. Et lorsque la situation ne s'améliore pas, cela entraîne une insolvabilité.

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Définition de la faillite

La faillite fait référence à la procédure judiciaire, en ce qui concerne une personne qui n'est pas en mesure de respecter les obligations financières ou qui n'a pas une telle perspective de pouvoir rembourser les cotisations à l'avenir lorsqu'ils tombent dus.

• Il commence lorsqu'une pétition est déposée par le débiteur lui-même ou le créancier devant une autorité ou un tribunal approprié en envoyant une demande, dans laquelle la personne se déclare insolvable.
• Donc c'est jusqu'à la cour accepter ou rejeter la pétition.
•  Sur le acceptation de la pétition, le tribunal décide de l'appropriation des actifs personnels de l'insolvable entre les différents créanciers ou banques.
•  Par conséquent, lorsqu'une personne dépose une pétition concernant la faillite, il oblige à rembourser Qu'est-ce qui est dû à lui pour lequel il demande l'aide du tribunal.

C'est la dernière étape de l'insolvabilité et donne un nouveau bail à l'insolvable pour recommencer, je.e. Il soulage l'individu ou une entreprise de toutes les dettes et autres inconvénients de l'insolvabilité.

Dans ce processus, les actifs du débiteur sont mesurés et évalués et ceux-ci sont utilisés pour le remboursement d'une partie de la dette, la personne ou l'entité doit à leur créancier. Il a lieu lorsque l'insolvabilité est déterminée par le tribunal et que les ordonnances légales sont rendues pour sa résolution.

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Formes de faillite

Il existe deux formes de faillite qui sont discutées ci-dessous:

• Réorganisation faillite: Sous cette forme, les plans de remboursement sont restructurés par le débiteur pour les rendre plus facilement.
• Faillite de liquidation: En faillite de liquidation, certains actifs sont vendus par les débiteurs pour organiser de l'argent afin qu'ils puissent les utiliser pour rembourser les créanciers.

Différences clés entre l'insolvabilité et la faillite

Comme nous avons parlé de la signification des deux, discutons de la différence entre l'insolvabilité et la faillite:

1. L'insolvabilité fait référence à un état de détresse financière dans laquelle une personne ou une entreprise n'est plus en mesure de payer les dettes lorsqu'il en chute pour le paiement. En revanche, la faillite est une déclaration légale de la Cour, en cas de défaillance du processus de résolution d'insolvabilité, pour régler les dettes de la personne.
2. L'insolvabilité peut être temporaire et l'étape initiale définit l'incapabilité à effacer les cotisations, tandis que la faillite est permanente et la dernière étape, dans laquelle les actifs de l'individu sont vendus pour recouvrer la dette.
3. L'insolvabilité n'est pas le dernier recours, mais la faillite est.
4. L'insolvabilité n'est pas volontaire, elle a lieu lorsque les entrées de trésorerie sont moins par rapport aux sorties de trésorerie d'une personne. Inversement, la faillite est de nature volontaire, je.e. Le débiteur peut déposer une requête au tribunal se déclarant insolvable.
5. L'insolvabilité peut être inversée en réduisant les coûts, en vendant des actifs à des prix raisonnables, en augmentant les finances, en négociant de la dette et en se faisant acquérir par une plus grande société. En revanche, une fois la faillite déclarée, il n'y a pas de retour.
6. L'insolvabilité se produit lorsque la valeur des actifs appartenant à l'individu ou à l'entreprise est inférieure à la valeur de ses passifs. Contre, la faillite survient lorsqu'elle n'est pas traitée à long terme.
7. Alors que l'insolvabilité implique un état de détresse économique, la faillite est une conclusion. Une personne en faillite est concluante insolvable, mais toutes les personnes insolvables ne sont pas en faillite. C'est-à-dire que la situation d'insolvabilité peut être résolue, en suivant le mécanisme selon le code. Mais si le mécanisme de résolution échoue, cela équivaut à un processus de liquidation (dans le cas des entreprises) et à un processus de faillite (dans le cas des individus).
8. L'insolvabilité se produit dans le cas des particuliers et des entreprises, tandis que la faillite a lieu dans le cas des particuliers uniquement.

Introduction au code d'insolvabilité et de faillite, 2016

Le code d'insolvabilité et de faillite 2016 a été mis en œuvre comme une réforme pour fournir une résolution d'insolvabilité complète qui couvre les particuliers, les partenariats et les entreprises corporelles. De plus, selon ce code, le débiteur des parties et le créancier peuvent commencer le processus de résolution d'insolvabilité. C'est également l'une des principales initiatives prises par le gouvernement indien pour promouvoir Facilité de faire des affaires (EODB).

• Il se compose du iNSOLVENCY and Bankruptcy Board of India (IBBI), Insolvency Professionals (IP), Insolvency Professional Agency (IPA), Adjudication Agency (AAS), et Utilitaires de l'information (IUS). Fondamentalement, ce sont les fondements du code.
• Il contient 255 sections divisée en cinq parties.
• Il vise à fournir un processus de résolution d'insolvabilité formelle et opportune.

Conclusion

Bien que les deux situations dénotent l'incapacité de rembourser les dettes, l'insolvabilité peut entraîner la faillite, mais ce n'est pas dans tous les cas car seules ces insolvences se transforment en faillites qui ne sont pas traitées.