Différence entre LIRA et REER LOCKED-IN

LIRA VS REER LOCKED-IN

La retraite est quelque chose que tout le monde devrait préparer. C'est une inévitabilité qui devrait être acceptée, peu importe où vous vous trouvez ou quel est votre gagne-pain. Ainsi, il serait préférable que l'on ait de l'argent investi dans un plan, finance un individu dont une personne peut apprécier pendant ses années post-retraite. Le Canada est l'un des pays avec les régimes de retraite les plus complets, polyvalents et les plus répartis pour ses citoyens. Parmi eux, le compte de retraite enfermé (LIRA) et le plan d'épargne-retraite enregistré (REER). Cependant, il existe des différences significatives entre ces deux plans qu'un titulaire ou un investisseur potentiel devrait connaître.

Le compte de retraite enfermé (AKA LIRA) est un compte d'investissement canadien dont le but et la fonction sont de contenir des fonds de pension verrouillés. Comme dans la plupart des comptes de retraite ou des plans de ce type, les Liras sont des fonds accumulés à utiliser à la retraite. Les Liras sont soumis à la compétence provinciale et à la réglementation des fonds légiférés en: Alberta, Saskatchewan, Manitoba, Ontario, Québec, Nouveau-Brunswick et Terre-Neuve. Comme les termes l'indique, ces comptes ou plans sont «verrouillés»; Le titulaire du compte n'a pas la liberté de l'utiliser jusqu'à ce qu'il atteigne la maturité ou que les exigences soient satisfaites, ce qui est généralement à la retraite ou à atteindre un certain âge (selon ce qui était convenu). Un employé qui a un régime de retraite enregistré (RPP) dont l'appartenance au plan est résiliée avant la retraite pour une raison quelconque doit transférer les fonds accumulés dans une LIRA. Si l'employé connaît le décès avant sa retraite, les fonds seront transférés au conjoint survivant et transférés dans une LIRA également. Enfin, si un partenariat de mariage ou de common law est dissous dans lequel un partenaire a un RPP, la division du divorce transférera également les fonds accumulés dans une LIRA, qui détiendra lesdits fonds jusqu'à ce que la retraite soit atteinte.

Les taxes sur les intérêts gagnés dans une LIRA sont différés jusqu'à ce que les fonds ponctuels soient retirés. Lorsque l'âge de la retraite est atteint, qui est généralement de 55 dans les zones où les LIRA sont utilisés, le titulaire a la possibilité de transférer les fonds vers d'autres plans de revenu de retraite tels qu'un LIF, LRIF ou PRIF. Cependant, il devient obligatoire si le titulaire atteint 71 et ne l'a pas transféré d'ici la fin de l'année en atteignant cet âge.

Un autre type de compte canadien pour le maintien et la gestion des actifs et des fonds est le plan d'épargne-retraite enregistré (ou REER). Ce plan a été introduit en 1957 dont l'objectif principal est la promotion de l'accumulation de fonds à l'âge de la retraite pour les employés. Il est soumis au mandat des lois canadiennes de l'impôt sur le revenu, qui couvrent la contribution maximale, lorsque les contributions sont prises, quelles formes d'actifs sont acceptables pour la contribution, et enfin, comment il sera converti en un fonds de revenu de retraite (RIF). En ces termes, il est très similaire à la LIRA discutée précédemment. RRSPS peut être ouvert en tant que plan individuel, conjoint ou groupe. Les RRS sont disponibles et soumis à la juridiction fédérale du Canada.

Cependant, il existe des différences significatives entre un LIRA et REER. Contrairement à la LIRA, en consacrant une partie du revenu d'un employé en une seule fois en vertu de la réglementation canadienne, les RRS réduisent les impôts dus à un titulaire par an (au lieu d'être différé jusqu'à ce qu'ils soient retirés). Cette réduction de l'impôt sur le revenu est considérablement réduite. Une autre différence notable est qu'un REER est «liquide» et n'est pas «verrouillé» comme dans le cas d'une LIRA. Cela signifie que le titulaire ne se limite pas à attendre que le plan mûrit. Le titulaire d'un REER peut choisir de se retirer tôt du fonds pour tous les besoins qui peuvent survenir (dans ce qui est stipulé de l'accord lorsque le plan a été ouvert).

Une personne sera sage d'investir dans une LIRA ou un REER pour se préparer à l'inévitabilité de la retraite. Cependant, il faut prendre note des différences et desquelles seront les meilleures pour leurs besoins potentiels et leurs plans futurs.

Résumé:

1.Le compte de retraite enfermé (LIRA) et le plan d'épargne-retraite enregistré (REER) sont des plans disponibles pour les citoyens canadiens pour leur retraite.
2.Le LIRA et le REER doivent être ouverts avant l'âge de 71 ans, date à laquelle les fonds seront transférés à un fonds de revenu de retraite (RIF).
3.Les Liras ne reportent que les impôts jusqu'à ce qu'ils soient retirés; RRSPS réduit l'impôt sur le revenu d'un titulaire par an.
4.Les Liras sont «verrouillés»; Le titulaire ne peut pas utiliser les fonds tant qu'il ne mûrit pas ou ne rencontre un certain événement (comme dans le cas du décès du titulaire). D'un autre côté, les RRS sont liquides, ce qui donne la liberté pour le titulaire d'utiliser les fonds (dans certains paramètres).
5.Les Liras sont dans la compétence provinciale; Les RRS sont sous juridiction fédérale.