Différence entre NRE et NRO

Nre vs nro

Les personnes ayant un statut NRI (Indiens non résidents) peuvent choisir entre deux options lors de l'ouverture d'un compte bancaire en Inde, qui est un compte NRE ou NRO. Tout NRI intéressé à ouvrir un compte bancaire dans une banque indienne pourrait utiliser les connaissances sur la variance entre ces deux types de compte. L'utilisation la plus élémentaire de ces comptes concerne le rapatriement de l'argent de la banque à l'étranger de l'individu.

Un compte NRE est un compte bancaire externe non résident libellé en roupies. Il pourrait s'agir d'une économie, à jour ou à un compte de dépôt fixe, et est ouvert en déposant de l'argent (devises étrangères) au moment de l'ouverture. Cela peut être fait dans des notes, ou en utilisant les chèques de voyageurs. Les fonds dans ce compte peuvent être envoyés à un autre pays.

Un compte ordinaire non résident (NRO) est le compte bancaire habituel, mais ouvert par un ressortissant indien qui a l'intention de devenir un Indien non résident (NRI) à l'étranger. Ce compte accordera la plupart des services offerts par le compte NRE, mais tout rapatriement effectué via ce compte doit être déposé à la RBI en remplissant les documents nécessaires.

Ouvrir le compte

Un compte NRE peut être ouvert individuellement ou conjointement avec un autre NRI, sans aucune approbation à condition que les fonds soient transférés dans une monnaie librement convertible. Un compte NRO peut cependant également être ouvert conjointement pour les transactions en roupies sans approbation, mais un compte conjoint peut être ouvert par un NRI avec un résident.

Quels fonds peuvent être détenus et retirés de l'un ou l'autre compte?

Les envois de fonds à l'étranger ou les fonds locaux appartenant à un NRI qui lui seraient envoyés peuvent plutôt être crédités à son NRE, ou les fonds pourraient être transférés d'un autre compte NRE maintenu en Inde. Les comptes NRE n'autorisent que les dépôts en devises et non les roupies, bien que les retraits de roupies soient autorisés à partir de ce compte.
Le NRO tiendra des fonds qui ne sont pas éligibles pour être envoyés à l'étranger. Cependant, un compte NRO permet à la fois des dépôts de devises et de roupies, mais les retraits ne sont que dans les roupies.

Taxes sur les intérêts gagnés

Les intérêts gagnés sur un compte NRO, ainsi que sur les soldes de crédit de ce compte, sont taxés en fonction de la tranche d'imposition du titulaire du compte. Cependant, les intérêts accumulés sur un compte NRE sont entièrement exonérés de l'impôt sur le revenu, ainsi que de l'impôt sur la richesse qui serait autrement facturé sur les soldes de crédit du compte. De plus, les cadeaux en espèces à ce compte n'attirent pas les impôts.

Transferts

Les fonds peuvent être transférés d'un NRE à un compte NRO, mais le transfert de fonds d'un NRO à un NRE n'est pas autorisé. Une fois un transfert vers un NRO à partir d'un compte NRE.

Résumé:
Un NRE est un compte externe non résident, tandis qu'un NRO est un compte ordinaire non résident; Les deux options sont disponibles pour les NRI.

Un compte NRE peut être ouvert conjointement par deux NRI, tandis qu'un NRO conjoint a besoin d'un NRI et d'un résident.

Un NRE n'autorise que les dépôts de devises et les retraits roupies, tandis qu'un NRO permet à la fois des dépôts de devises et de roupies, mais seulement des retraits roupies.

Un compte NRO gagne des intérêts imposables, tandis que les intérêts et les soldes de crédit sur un compte NRE ne sont pas du tout imposés.

Un transfert de fonds NRE à NRO est possible, tandis qu'un transfert NRO à NRE n'est pas autorisé.