Différence entre l'IRA traditionnel et Roth IRA

IRA traditionnel vs Roth IRA

L'accord (ou compte) de retraite individuel, également connu sous le nom de IRA pour faire court, est une forme de plan de retraite dans lequel les individus peuvent gagner et allouer des fonds pour l'épargne-retraite. Plusieurs types de comptes différents existent dans les mondes des IRA, chacun ayant un objectif fiscal différent. Le plus souvent utilisé de ces comptes est l'IRA traditionnel et l'IRA Roth. Les deux ont des avantages et des inconvénients distinctifs comme des allégements fiscaux.

L'accord de retraite individuel traditionnel est un profil de l'IRA qui permet aux contributions d'être déductibles d'impôt en fonction du niveau de revenu de l'individu, et la contribution que vous déposez sur votre compte est différée d'impôt. Cela signifie que les impôts sont payés lors des retraits après la retraite, et ces retraits sont considérés comme un revenu ordinaire lorsqu'ils atteignent l'âge de 59 ½ . Les propriétaires des IRA traditionnels doivent commencer les retraits réguliers avant d'atteindre 70 ans et demi. Ne pas le faire entraînera la moitié du montant obligatoire confisqué par l'Internal Revenue Service. Il y a aussi une pénalité de dix% pour les retraits précoces, mais il y a des exceptions.

Ces exceptions sont:

Frais médicaux non remboursés
Assurance médicale
Invalidité
Bénéficiaire de l'IRA
Frais d'enseignement supérieur
Premier propriétaire
Retour dans un autre plan qualifié
Distributions de rente

Dans certaines circonstances, certains dépôts effectués ne sont pas déductibles. Si vous êtes couvert par un plan de retraite au travail, la déduction de votre contribution à un IRA traditionnel est réduite (supprimée).
Dans un IRA traditionnel, vous ne pouvez plus contribuer après l'âge de 70 ½ en raison de la distribution minimale requise (également connu RMD) contrairement à l'IRA Roth.

Dans un arrangement de retraite individuel Roth, les allégements fiscaux sont différents. Les contributions à un Roth IRA ne sont pas déductibles d'impôt. Vous serez toujours taxé même si vous avez déposé dans le Roth IRA. Ceux qui tiennent un Roth IRA n'obtiennent pas d'économies d'impôt immédiat contrairement à l'IRA traditionnel. Cela signifie que si vous avez un Roth IRA et que vous vous retrouvez avec une tranche de revenu plus faible que votre actuelle, vous finirez par avoir moins d'argent utilisable. Les sanctions plus lourdes peuvent également s'appliquer à un Roth IRA pour les retraits anticipés en raison de l'impôt fédéral sur le revenu plus une pénalité de dix% sur le montant. Des exceptions similaires à l'IRA traditionnelle peuvent encore être appliquées, comme les propriétaires pour la première fois.

L'un des avantages les plus importants du Roth IRA est que les retraits qualifiés sont exempts d'impôt, et il y a moins de restrictions et d'exigences de retrait. L'obtention de l'admissibilité à un compte Roth est plus stricte, car le Congrès a limité ceux qui peuvent contribuer à un Roth IRA basé sur le revenu. C'est le type de compte destiné à ceux qui ont des revenus réguliers et non pour les riches. Par exemple, en 2011, les déclarants conjoints ne peuvent être qualifiés que si le revenu brut ajusté modifié est d'au moins 169 000 $ et ne dépassant pas 179 000 $. Les bénéficiaires d'un compte Roth sont également soumis à des responsabilités RMD.

Résumé:

1.Les retraits qualifiés de Roth IRA ne sont jamais déductibles tandis qu'un IRA traditionnel peut être déductible. De plus, pour un IRA traditionnel, les retraits réguliers sont indispensables après les qualifications pour l'âge minimum de retrait.
2.Pour un IRA traditionnel, aucune contribution n'est autorisée après que le contribuable atteint l'âge de 70 ½.
3.Sauf si qualifié, les deux comptes peuvent être soumis à des pénalités; Cependant, il y a des exceptions à cela.
4.Contrairement au compte traditionnel, les bénéficiaires d'un Roth IRA sont soumis à des responsabilités RMD.