REERS VS. TFSA
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- Anaïs Fournier
Plans d'épargne-retraite enregistrés (REER) et Comptes d'épargne en franchise d'impôt (TFSA) sont deux options d'investissement pour les citoyens canadiens. Les RRSP présentent divers avantages fiscaux par rapport à l'investissement en dehors des comptes préférés de l'impôt et sont conçus pour des investissements à long terme. Les TFSA sont une option d'investissement à court terme et, contrairement aux RRSP, n'ont pas de pénalités fiscales pour le retrait précoce des fonds. Le revenu gagné dans une TFSA - y compris les gains en capital et les dividendes - n'est pas taxé.
Tableau de comparaison
Différences - similitudes -| REER | TFSA | |
|---|---|---|
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| Représente | Plan d'épargne-retraite enregistré. | Compte d'épargne libre d'impôt. |
| Ce que c'est | Un plan d'épargne-retraite enregistré est un type de compte canadien pour la rétention d'épargne et d'investissement. RRSPS présente divers avantages fiscaux par rapport à l'investissement en dehors des comptes préférés d'impôt. | Le compte d'épargne en franchise d'impôt est un compte qui offre des avantages fiscaux pour l'épargne au Canada. Le revenu de placement, y compris les gains en capital et les dividendes, gagnés dans une TFSA n'est pas taxé, même lorsqu'il est retiré. |
| Objectif principal | Épargne-retraite. | Des économies ou des économies générales. |
| Taxes | Les contributions sont déductibles d'impôt, tandis que les retraits sont soumis à l'impôt. | Les contributions ne sont pas déductibles d'impôt, mais les retraits ne sont pas taxés. |
| Limites de contribution | 18% des revenus de l'année précédente, jusqu'à 24 270 $ (pour 2014). | 5 500 $ (en 2014). |
| Limites d'âge | Les contributions doivent arrêter l'année suivant le détenteur du compte 71. | Aucune limite d'âge. |
| Actifs approuvés | Comptes d'épargne, certificats d'investissement garantis (GIC), obligations, prêts hypothécaires, fonds communs de place. | Comptes d'épargne, certificats d'investissement garantis (GIC), obligations, prêts hypothécaires, fonds communs de place. |
| Pénalités de retrait précoce | Sous réserve de la retenue des taxes. | Aucune pénalité pour aucun retrait. |
| Programmes de retrait spéciaux | Le plan de Homebuyer; Plan d'apprentissage à vie. | N / A. |
| Investissements étrangers | Convient aux investissements étrangers. Aucune limite sur le contenu étranger. | Pas bon pour l'investissement étranger. Non reconnu par l'IRS comme un véhicule fiscal abrité, 15% de retenue à la retenue des dividendes. |
| Mort précoce | Sauf transférer à un conjoint, traité comme un revenu, et taxé en conséquence. | L'argent dans une TFSA n'est pas traité comme un revenu. |
| Niveau de revenu | Les retraits sont considérés comme un revenu imposable. | Les retraits ne sont pas considérés comme un revenu imposable. |
Utilisation des RRSP et TFSAS
Les REER sont ouverts à tout citoyen canadien de plus de 18 ans. Ils sont des comptes de retraite dédiés et sont conçus pour des économies à long terme et des investissements jusqu'à 71 ans (à quel point un REER est encaissé ou converti en RRIF). Comme les contributions sont déductibles et envoyées par l'impôt-i.e., Les impôts ne sont payés que lors du retrait des fonds RRSP sont généralement bons pour la retraite, car la plupart des gens entrent dans une tranche d'imposition plus faible une fois qu'ils ont cessé de gagner un revenu régulier d'un emploi à temps plein. L'argent dans un REER est moins accessible qu'avec un TFSA, réduisant la tentation pour le retrait précoce.
Différents types de comptes REER sont disponibles, notamment le conjoint, le conjoint ou l'employeur. Certains employeurs proposent de faire correspondre les contributions des employés de la même manière.S. Les employeurs correspondent aux contributions 401 (k). Les RRS sont idéales pour les travailleurs indépendants.
Les TFSA sont davantage axés sur les objectifs d'épargne à court terme, comme les vacances, une nouvelle voiture ou les dépenses de mariage, etc. Lorsqu'elles sont utilisées dans des stratégies financières à long terme, les TFSA sont utiles pour gérer sa position dans les tranches d'imposition nationales. Étant donné que les fonds retirés de ces comptes ne sont pas considérés comme un revenu, ceux qui ont un revenu élevé peuvent utiliser les TFSA pour réduire leur revenu imposable, et ceux qui ont un revenu inférieur peuvent utiliser les comptes pour réduire leur revenu imposable pour conserver certains prestations gouvernementales.
Cette vidéo explique les différences entre les RRSP et les TFSA:
Faire des contributions
Les contributions annuelles aux RRSP sont limitées à 18% pour cent des revenus de l'année précédente, soit jusqu'à 24 270 $ en 2014. Les limites annuelles sont indexées sur les variations du salaire moyen au Canada.
La limite de contribution annuelle de 2014 pour une TFSA est de 5 500 $. Cependant, les personnes qui commencent tout juste à financer leurs comptes peuvent payer pour toutes les années précédentes qu'ils ont manquées, remontant à 2009 pour chaque année qu'ils étaient des résidents canadiens et plus de 18 ans (jusqu'à un total de 31 000 $).
- 2009: 5 000 $
- 2010: 5 000 $
- 2011: 5 000 $
- 2012: 5 000 $
- 2013: 5 500 $
- 2014: 5 500 $
Gagner l'intérêt
Actuellement, ni RRSP ni les TFSA n'offrent des taux d'intérêt très élevés (généralement <3%), meaning money growth in either account is slow. TFSAs are still advantageous to use because of their tax-free nature. When it comes to RRSPs, interest rates increase over time, but individuals should consider investing their savings in the stock market, bonds, or mutual funds to help grow their money.
Retirer des fonds
Les retraits anticipés des RRSP sont soumis à un taux d'imposition de la retenue entre 10% et 30%. L'argent reçu après les impôts retenus est toujours considéré comme un revenu imposable et est soumis à une fiscalité supplémentaire. Cette double imposition vise à décourager les retraits précoces. Il y a deux exceptions: les acheteurs de maisons pour la première fois peuvent retirer 25 000 $ par conjoint pour effectuer un acompte (cet argent est libre d'impôt tant qu'il est remboursé dans les 15 ans), et les particuliers peuvent également emprunter jusqu'à 20 000 $ pour payer pour l'enseignement supérieur dans le cadre du plan d'apprentissage à vie (jusqu'à 10 000 $ par an), ce qui est libre d'impôt s'il est remboursé dans les 10 ans.
Les TFSA ne sont soumis à aucune pénalité de retrait précoce.
Histoire
Le RRSP a été établi par le gouvernement canadien en 1957 dans l'intention d'encourager les employés et les travailleurs indépendants pour économiser plus de leur argent pour la retraite. Créée à l'origine avec une limite de contenu étrangère de 10%, la limite a été augmentée en 1994 et 2001, puis a été complètement abolie car il est devenu clair que la limite ne faisait que générer des frais pour les gestionnaires de fonds (car les fonds étrangers synthétiques permettaient aux gens des limites de toute façon). En 2007, la limite d'âge pour le transfert du compte vers un RRIF ou une rente est passée de 69 à 71.
Les TFSA ont été introduits en 2008 et sont entrés en vigueur le 1er janvier 2009. L'idée de base était de donner aux gens un bon endroit pour mettre en place un fonds des jours de pluie, mais les comptes se sont rapidement révélés polyvalents - ou les gens se sont avérés financièrement créatifs - et ont été utilisés pour gérer les niveaux de revenu pour les impôts ou les avantages sociaux. Les TFSA ont été applaudis comme un programme gouvernemental bien conçu, mais de nombreux Canadiens ne sont pas au courant ou confus au sujet des TSFAS.