La différence entre les flux de trésorerie et les flux de fonds

Exemple d'énoncé de flux de trésorerie

La différence entre les flux de trésorerie et les flux de fonds est évident dans la comptabilité. Dans les termes les plus simples, les flux de trésorerie se produisent lorsque les espèces se déplacent (ou coulent) dans et hors d'une entreprise. Le flux de fonds en revanche, c'est lorsqu'il y a un changement dans la situation financière d'une entreprise entre l'année précédente et celle actuelle.

Le terme «flux de trésorerie» fait alors référence à l'état des flux de trésorerie. Un état des flux de trésorerie est généralement fait pour expliquer cela en comptabilité. Il montre et explique l'afflux et l'écoulement des espèces en béton ou tout actif en espèces. Le flux d'argent de toute gestion, investissement et autres activités de financement fait partie des flux de trésorerie.

Le terme «flux de fonds» a 2 définitions distinctes - une utilisée en comptabilité et une utilisée pour investir. En comptabilité, il fait référence à une déclaration utilisée pour expliquer tout changement de situation financière entre les années comptables. En investissement, c'est lorsque les investisseurs (ou même les analystes marketing) surveillent le flux de fonds dans différentes divisions dans une économie.

Simplement, les flux de trésorerie sont le plus grand rapport expliquant les entrées et les sorties d'argent dans une entreprise tandis que le flux de fonds fait référence à un rapport précédent et actuel combiné pour expliquer tout changement ou écart.

Ce qui rend les flux de trésorerie différents du flux de fonds?

Des flux de trésorerie et le flux de fonds sont des termes qui se trouvent couramment en comptabilité. Ce sont les deux termes utilisés dans la comptabilité, mais leurs similitudes s'arrêtent là. Pour commencer, apprenons les flux de trésorerie.

Des flux de trésorerie est des actifs en espèces ou en espèces qui coulent et quittent votre entreprise dans un délai, comme un mois, environ un quart. D'un autre côté, le flux de fonds est le net des différents actifs financiers, y compris l'argent qui circule dans et hors de votre entreprise.

Le flux de fonds est généralement calculé mensuel ou tous les trois mois. Lorsque vous avez une sorte d'entreprise, il peut sembler qu'il n'y a qu'une sortie d'argent. Cependant, lorsque les données sont analysées à l'aide de tous les enregistrements disponibles, l'afflux en espèces sera également évident. Dans une entreprise, il y a toujours un double flux d'argent, peu importe à quel point il est énorme ou petit alors qu'il est important de savoir que le flux de fonds ne comprend pas des fonds qui sont censés être payés à votre entreprise mais n'ont pas encore été payés.

L'argent provenant de clients ou de clients qui paient pour vos marchandises ou services comptent comme l'afflux en espèces. Cependant, si vos clients et vos clients ne paient pas directement lorsqu'ils achètent, alors une partie de votre entrée en espèces proviendra de la collecte des comptes de créances.

L'argent que vous utilisez pour effectuer des paiements pour votre entreprise - comme pour le loyer, les prêts et les impôts, compte comme vos sorties en espèces. Les flux de trésorerie sont un peu comme une image qui représente le compte courant de votre entreprise. Lorsqu'il y a un afflux plus élevé que l'écoulement, alors votre entreprise connaît une «situation de flux de trésorerie positif."Cela signifie que vous avez suffisamment d'argent à portée de main pour effectuer vos paiements. Cependant, s'il y a une sortie plus élevée que l'intrigue, votre entreprise est dans une «situation de trésorerie négative."Cela signifie que vous risquez d'être décroché. Lorsque cela se produit, vous devez trouver d'autres sources de trésorerie temporaires pour prendre soin de tous vos découvert. C'est la raison pour laquelle les entreprises de nouveauté nécessitent généralement un fonds de roulement - pour s'occuper de toutes les carences en trésorerie.

Des flux de trésorerie est extrêmement important pour une entreprise. En effet, lorsqu'il y a une pénurie d'argent et qu'il n'y a pas de sauvegarde, votre nouvelle entreprise pourrait finir par échouer. Lorsque votre entreprise manque d'argent, alors vous n'avez rien à dire, donc le flux de trésorerie bidirectionnel est vraiment essentiel.

Flux de fonds Implique et mesure les sorties et les entrées pendant que la façon dont un fonds particulier fonctionne n'est pas considéré. Les entrées nettes sont celles qui créent de l'argent supplémentaire qui est utilisé par les gestionnaires pour les investissements. En théorie, cela crée alors un besoin de stocks et d'obligations, qui sont des formes de sécurité dans une entreprise.

En termes d'investissement, les personnes qui sont en charge du suivi des flux de fonds sont les analystes du marché et les investisseurs. Ils suivent cela pour pouvoir déterminer l'attitude des investisseurs dans une classe ou un secteur spécifique des actifs ou sur tout le marché.

Le seul objectif du flux de fonds est sur le mouvement de l'argent. Il montre que le mouvement net après que l'afflux et l'écoulement des fonds en espèces ont été examinés. Les mouvements d'entrée et de sortie peuvent consister en tous les paiements effectués aux investisseurs et à tous les paiements effectués à l'entreprise, pour les marchandises et les services.

Différences communes entre les flux de trésorerie et les flux de fonds

La différence entre les flux de trésorerie et les flux de fonds est que le premier est plus concret et courant tandis que le second est plus abstrait et ne traite pas seulement des données récentes.

Autres différences

• Faire une déclaration qui montre les modifications du solde de trésorerie et du solde bancaire des dates de début et de fin de la période spécifiée, alors fait référence au flux de trésorerie. Cependant, vous faites une déclaration qui montre des différences de situation financière d'un an à l'autre; Vous faites référence au flux de fonds.
• L'analyse des flux de trésorerie signifie que vous analysez l'efficacité de votre entreprise pour générer des espèces. D'un autre côté, lorsque vous analysez le flux de fonds, cela signifie que vous examinez à quel point votre entreprise utilise efficacement un fonds de roulement.
• Faire une déclaration pour les flux de trésorerie est bénéfique pour l'analyse à court terme des finances tout en faisant une déclaration pour le flux de fonds est bénéfique pour l'analyse à long terme des finances.
• Lorsque vous faites une déclaration pour les flux de trésorerie, il comprendra tous les soldes d'ouverture et de clôture des actifs en espèces et en espèces. Lorsque vous faites une déclaration pour le flux de fonds, vous n'avez pas à inclure tous les soldes d'ouverture et de clôture des actifs en espèces et en espèces.
• Les flux de trésorerie se réfèrent à tous les espèces qui pénètrent dans et hors de l'entreprise tandis que les flux de fonds montrent la source et l'utilisation de fonds.
• Lorsque vous faites une déclaration pour les flux de trésorerie, il contient le solde d'ouverture des espèces, le solde de clôture de la trésorerie et les équivalents de trésorerie. Lorsque vous faites une déclaration pour le flux de fonds, il ne contient pas le solde d'ouverture des espèces et les équivalents de trésorerie.
• Les états de flux de trésorerie font partie des états financiers tandis que les états de flux de fonds ne sont pas.

Résumé

Les flux de trésorerie et les flux de fonds sont très utiles, surtout lors d'une analyse de l'argent et des fonds dans votre entreprise et leurs positions. Les deux vous permettront d'utiliser des états financiers pour planifier à l'avance en termes de liquidité et de solvabilité de votre entreprise.

Chaque jour, les entreprises reçoivent des entrées de liquidités lorsque les clients et les clients paient des biens et des services, ou même des actifs et des investissements. Cependant, les entreprises s'occupent également des sorties de trésorerie lors des paiements pour l'entreprise, sous forme de prêts, de loyer, de salaires des employés et d'autres dépenses de ce type. Toutes ces entrées et sorties se réfèrent au flux de trésorerie de l'entreprise. Une entreprise prospère est celle qui a un afflux de caisse plus élevé qu'une sortie.

Le flux de fonds, en revanche, est un terme qui est utilisé à la fois en comptabilité et en investissement. Les comptables utilisent ce terme pour faire référence à un changement qui se produit avec le fonds de roulement d'une entreprise de l'année précédente à la. Une grande partie des informations rédigées dans la déclaration de Fonds Flow est résumé dans la déclaration de flux de trésorerie.

Cependant, de nos jours, le flux de fonds est plus couramment utilisé dans l'investissement. En regardant le flux de fonds, les investisseurs pourront déterminer leur réaction en ce qui concerne les classes d'actifs variées ou le marché dans son ensemble. Si le flux de fonds est bon, les investisseurs auront une vision plus positive de l'économie.